Panoramica del Processo
La costituzione di una società a Mauritius segue un processo strutturato e ben definito, disciplinato dal Companies Act 2001 e, per le Global Business Companies, dal Financial Services Act 2007. Il processo è gestito interamente dalla vostra Management Company con licenza FSC, che agisce come vostro agente registrato e segretario societario.
Le 5 Fasi della Costituzione
- Fase 1: Consulenza e Strutturazione — Analisi delle vostre esigenze, scelta della struttura (GBC o AC), definizione dell'architettura societaria.
- Fase 2: Due Diligence e Documentazione — Raccolta e verifica di tutti i documenti KYC/AML richiesti dalla normativa.
- Fase 3: Registrazione Societaria — Deposito presso il Registrar of Companies e, per le GBC, domanda alla FSC.
- Fase 4: Apertura Conto Bancario — Assistenza nell'apertura del conto bancario societario.
- Fase 5: Operatività e Conformità — Avvio delle operazioni e implementazione del piano di conformità annuale.
Fase 1: Consulenza e Strutturazione
La prima fase è cruciale per garantire che la struttura scelta sia ottimale per i vostri obiettivi. Durante la consulenza iniziale, analizziamo:
- Natura dell'attività — Tipo di business, mercati target, volumi previsti
- Struttura azionaria — Azionisti, beneficiari effettivi, catena partecipativa
- Obiettivi fiscali — Ottimizzazione fiscale, necessità di accesso alle convenzioni
- Requisiti normativi — Licenze specifiche necessarie per l'attività prevista
- Piano di sviluppo — Prospettive di crescita, eventuali ristrutturazioni future
Fase 2: Due Diligence e Documentazione
La raccolta documentale è una fase essenziale, richiesta dalla normativa antiriciclaggio di Mauritius e dagli standard internazionali. Ecco la documentazione necessaria:
Documenti per Persone Fisiche (azionisti/amministratori)
| Documento | Specifiche |
|---|---|
| Passaporto | Copia certificata conforme, valido almeno 6 mesi |
| Prova di residenza | Bolletta o estratto conto bancario, meno di 3 mesi |
| CV / Profilo professionale | Esperienza e competenze rilevanti |
| Referenza bancaria | Lettera della vostra banca, meno di 3 mesi |
| Referenza professionale | Da un avvocato, commercialista o notaio |
| Fonte dei fondi | Documentazione attestante l'origine dei capitali |
Documenti per Persone Giuridiche (azionisti societari)
| Documento | Specifiche |
|---|---|
| Certificato di registrazione | Copia certificata del certificato di costituzione |
| Statuto e atto costitutivo | Versione aggiornata |
| Struttura azionaria | Identificazione di tutti gli azionisti fino ai beneficiari effettivi |
| Delibera del consiglio | Autorizzazione alla costituzione della filiale/partecipazione |
| Bilancio recente | Ultimo bilancio certificato disponibile |
Per le GBC: Business Plan
La domanda alla FSC per una licenza GBC richiede un business plan dettagliato che include:
- Descrizione dell'attività prevista
- Mercati target e strategia commerciale
- Proiezioni finanziarie su 3 anni
- Struttura organizzativa e risorse umane
- Piano di conformità e gestione dei rischi
Fase 3: Registrazione Societaria
Registrazione presso il Registrar of Companies
La costituzione formale della società avviene mediante il deposito dei seguenti documenti presso il Registrar of Companies:
- Atto costitutivo (Constitution/Memorandum of Association)
- Dichiarazione dei primi amministratori e segretario
- Indirizzo della sede legale
- Dichiarazione di conformità
Domanda alla FSC (solo per GBC)
Per le Global Business Companies, è necessario presentare una domanda separata alla Financial Services Commission, che include il business plan, la documentazione KYC e il pagamento della tassa di licenza.
Tempi di Elaborazione
- Authorised Company: 3–5 giorni lavorativi per la registrazione
- GBC: 2–3 settimane per la licenza FSC dopo la registrazione
- I tempi possono variare in base alla completezza della documentazione
Fase 4: Apertura Conto Bancario
L'apertura del conto bancario societario è una fase critica. Mauritius dispone di un settore bancario sviluppato con banche locali e internazionali. Il processo richiede generalmente 2–4 settimane aggiuntive.
Fase 5: Operatività e Conformità
Una volta che la società è registrata, la licenza ottenuta (per le GBC) e il conto bancario aperto, la società è pronta ad operare. Sunibel garantisce la conformità continua tramite:
- Tenuta dei registri societari
- Preparazione e deposito delle dichiarazioni annuali
- Preparazione dei bilanci e dichiarazioni fiscali
- Organizzazione delle riunioni del consiglio di amministrazione
- Conformità alle normative FATCA e CRS
Sunibel: Il Vostro Unico Interlocutore
Sunibel Corporate Services Ltd gestisce l'intero processo di costituzione dalla A alla Z. Come Management Company con licenza FSC e membro del gruppo svizzero Probus Pleion, offriamo un servizio chiavi in mano che vi permette di concentrarvi sullo sviluppo della vostra attività.