Закрытые фонды на Маврикии
Закрытый инвестиционный фонд (Closed-End Collective Investment Scheme) — это фонд с фиксированным капиталом и определённым сроком инвестирования, регулируемый Securities Act 2005 и лицензируемый FSC. В отличие от открытых фондов, закрытый фонд не предлагает погашение акций/паёв по требованию — капитал возвращается при реализации инвестиций или по истечении срока фонда.
Структуры закрытых фондов
Limited Partnership (LP)
Наиболее распространённая структура: General Partner (GP) управляет фондом, Limited Partners (LP) вносят капитал. Налоговая прозрачность — доход облагается на уровне партнёров.
GBC Company
Фонд в форме GBC с эффективной ставкой 3% и доступом к DTA. Подходит для фондов с инвестициями в страны-партнёры по DTA.
PCC с ячейками
Protected Cell Company — зонтичная структура с изолированными ячейками для разных инвестиционных стратегий.
Инвестиционные стратегии
- Private Equity — Приобретение долей в непубличных компаниях, рост стоимости и выход
- Венчурные инвестиции — Финансирование стартапов и технологических компаний
- Недвижимость — Инвестиции в коммерческую и жилую недвижимость
- Инфраструктура — Долгосрочные инвестиции в инфраструктурные проекты
- Природные ресурсы — Горнодобыча, энергетика, агробизнес
Жизненный цикл фонда
- Fundraising (1–2 года) — Привлечение капитала от инвесторов, подписка на доли/паи.
- Investment period (3–5 лет) — Активное инвестирование капитала в целевые активы.
- Value creation (2–5 лет) — Управление портфельными компаниями, создание стоимости.
- Exit / Harvest (2–3 года) — Реализация инвестиций, распределение доходов инвесторам.
- Liquidation — Ликвидация фонда, окончательное распределение.
Стоимость создания
| Статья | Сумма (USD) |
|---|---|
| Структурирование и документация | 15 000 – 30 000 |
| Лицензирование FSC | 5 000 – 10 000 |
| Ежегодное администрирование | 20 000 – 50 000 |
| Аудит | 5 000 – 20 000 / год |
Создайте ваш закрытый фонд
Свяжитесь с нами для обсуждения структуры, лицензирования и запуска вашего закрытого инвестиционного фонда на Маврикии.