Money Laundering Reporting Officer (MLRO)

Definitie

De Money Laundering Reporting Officer (MLRO) is de natuurlijke persoon die wordt aangeduid binnen een financiële instelling of een erkende vennootschap om interne verdachtmeldingen te ontvangen, de relevantie ervan te beoordelen en, in voorkomend geval, ze door te geven aan de bevoegde autoriteit inzake de bestrijding van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme. Hij vormt het geïdentificeerde aanspreekpunt tussen de entiteit en de regulator inzake antiwitwasconformiteit. Deze functie gaat doorgaans gepaard met een plaatsvervangend MLRO, belast met het verzekeren van de continuïteit van de waakzaamheid bij afwezigheid van de titularis.

Kader op Mauritius

Op Mauritius kadert de aanduiding van een MLRO in het wettelijk kader ter bestrijding van het witwassen van geld dat van toepassing is op financiële instellingen en gereguleerde entiteiten. De Financial Services Commission (FSC), regulator van niet-bancaire financiële diensten, houdt toezicht op de naleving van deze verplichtingen door de erkende beheervennootschappen en de structuren die zij beheren. Dit kader is versterkt sinds Mauritius in oktober 2021 de grijze lijst van de FATF (GAFI) verliet, alsook in januari 2022 de Europese lijst van derde landen met hoog risico: twee stappen die de vereisten inzake waakzaamheid en rapportage waaraan de MLRO-functie beantwoordt, hebben verstevigd.

In de praktijk

Een door de FSC erkende beheervennootschap duidt doorgaans binnen haar gekwalificeerd personeel een MLRO aan om deze functie op onafhankelijke en doorlopende wijze te vervullen. De MLRO ontvangt de interne signalen afkomstig van de klantidentificatieprocedures, beoordeelt hun verdacht karakter en beslist over de doorgifte ervan aan de autoriteiten. Hij kan ook betrokken worden bij sensibiliserings- en opleidingsacties van het personeel inzake waakzaamheidsverplichtingen. Hij draagt ook bij tot de actualisering van het interne conformiteitsbeleid en dient als referentiepunt bij reglementaire controles. Zijn effectieve aanduiding, bekwaamheid en onafhankelijkheid zijn aandachtspunten die door de regulator worden onderzocht; het nominale bestaan van een MLRO volstaat niet als de functie niet werkelijk en gedocumenteerd wordt uitgeoefend binnen de structuur.

Verwante begrippen

De functie van MLRO is verbonden met de Know Your Customer (KYC)-procedures, die de detectie van verdachte transacties voeden, alsook met het bredere antiwitwasdispositief (AML). Zij is ook verbonden met het optreden van de Management Company, die toezicht houdt op de conformiteit van de structuren die zij beheert, en met het toezicht uitgeoefend door de Financial Services Commission (FSC).

Gerelateerde termen