Money Laundering Reporting Officer (MLRO)

Definizione

Il Money Laundering Reporting Officer (MLRO) è la persona fisica designata, all'interno di un'istituzione finanziaria o di una società autorizzata, per ricevere le segnalazioni interne di sospetto, valutarne la pertinenza e, se del caso, trasmetterle all'autorità competente in materia di lotta al riciclaggio di capitali e al finanziamento del terrorismo. Costituisce il punto di contatto identificato tra l'entità e il regolatore sui temi di conformità antiriciclaggio. Questa funzione è generalmente affiancata da un MLRO supplente, incaricato di assicurare la continuità della vigilanza in caso di assenza del titolare.

Quadro normativo a Maurizio

A Maurizio, la designazione di un MLRO si inserisce nel quadro legale di lotta al riciclaggio di capitali applicabile alle istituzioni finanziarie e alle entità regolate. La Financial Services Commission (FSC), regolatore dei servizi finanziari non bancari, supervisiona il rispetto di tali obblighi da parte delle società di gestione autorizzate e delle strutture che esse amministrano. Questo quadro si è rafforzato da quando Maurizio ha lasciato, nell'ottobre 2021, la lista grigia del GAFI (FATF) nonché, nel gennaio 2022, la lista europea dei paesi terzi ad alto rischio: due tappe che hanno consolidato i requisiti di vigilanza e di reporting cui risponde la funzione di MLRO.

Nella pratica

Una società di gestione autorizzata dalla FSC designa generalmente un MLRO tra il proprio personale qualificato per assicurare questa funzione in modo indipendente e continuo. Il MLRO riceve gli allarmi interni derivanti dalle procedure di conoscenza del cliente, ne valuta il carattere sospetto e decide della loro trasmissione alle autorità. Può inoltre essere associato ad azioni di sensibilizzazione e formazione del personale sugli obblighi di vigilanza. Partecipa anche all'aggiornamento delle politiche interne di conformità e funge da riferimento in occasione dei controlli normativi. La sua designazione effettiva, la sua competenza e la sua indipendenza sono punti di attenzione esaminati dal regolatore; l'esistenza nominale di un MLRO non è sufficiente se la funzione non viene esercitata in modo reale e documentato all'interno della struttura.

Termini correlati

La funzione di MLRO si articola con le procedure di Know Your Customer (KYC), che alimentano l'individuazione delle operazioni sospette, nonché con il dispositivo più ampio di lotta al riciclaggio (AML). È inoltre legata all'intervento della Management Company, che inquadra la conformità delle strutture che amministra, e alla supervisione esercitata dalla Financial Services Commission (FSC).

Termini correlati