एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग (AML)

परिभाषा

AML (Anti-Money Laundering, या मनी लॉन्ड्रिंग-रोधी लड़ाई) उन कानूनों, विनियमों और आंतरिक प्रक्रियाओं के समूह को दर्शाता है जिनका उद्देश्य वित्तीय प्रणाली को अवैध गतिविधियों से उत्पन्न निधियों के मूल स्रोत को छिपाने के लिए उपयोग होने से रोकना है। यह तंत्र वित्तीय संस्थाओं और विनियमित पेशेवरों को अपने ग्राहकों की पहचान करने, निधियों के मूल स्रोत को समझने और सक्षम प्राधिकारियों को किसी भी संदिग्ध लेन-देन की सूचना देने के लिए बाध्य करता है।

मॉरीशस में ढाँचा

मॉरीशस में, AML दायित्व फाइनेंशियल सर्विसेज़ कमीशन (FSC), गैर-बैंकिंग वित्तीय सेवाओं के नियामक, द्वारा पर्यवेक्षित संस्थाओं पर, साथ ही बैंकिंग क्षेत्र के लिए Bank of Mauritius पर लागू होते हैं। FSC द्वारा अनुमोदित मैनेजमेंट कंपनियाँ — जो विशेष रूप से Global Business Company (GBC) और Authorised Company (AC) का प्रशासन करती हैं — अपनी पंजीकृत एजेंट और अपने ग्राहकों के मध्यस्थ की भूमिका में इन दायित्वों के अधीन हैं। मॉरीशस अक्टूबर 2021 में FATF (GAFI) की ग्रे-सूची से और जनवरी 2022 में यूरोपीय संघ की उच्च-जोखिम तृतीय-देशों की सूची से, अपने अनुपालन तंत्र को सुदृढ़ करने के बाद, बाहर निकला।

व्यवहार में

मॉरीशस में किसी कंपनी, ट्रस्ट या फाउंडेशन के गठन या प्रशासन की प्रक्रिया में, AML दायित्व व्यवहार में ग्राहक (Know Your Customer) के प्रति सतर्कता उपायों, वास्तविक लाभार्थी(यों) की पहचान के सत्यापन, निवेशित निधियों के मूल स्रोत के औचित्य, साथ ही व्यावसायिक संबंध की निरंतर निगरानी के रूप में प्रकट होते हैं। एक मनी लॉन्ड्रिंग-रोधी अनुपालन अधिकारी (Money Laundering Reporting Officer) विनियमित संस्थाओं के भीतर इस सतर्कता को केंद्रीकृत करने और आवश्यकता पड़ने पर किसी असामान्य लेन-देन की सूचना देने के लिए नियुक्त किया जाता है। ये आवश्यकताएँ ग्राहक की प्रोफ़ाइल और परिकल्पित संरचना की प्रकृति के अनुसार प्रत्येक मामले के आधार पर आँकी जाती हैं; ये मैनेजमेंट कंपनी के साथ और बाद में बैंकिंग संस्थानों के साथ संबंध खोलने को शर्तबद्ध करती हैं।

संबंधित शब्द

KYC (Know Your Customer) AML सतर्कता का परिचालनात्मक पहलू है, जो ग्राहक की पहचान और सत्यापन पर केंद्रित है। MLRO (Money Laundering Reporting Officer) वह व्यक्ति है जिसे किसी विनियमित संस्था के भीतर इन दायित्वों के पालन की निगरानी और सूचनाओं के प्रबंधन के लिए ज़िम्मेदार बनाया जाता है। FSC वह प्राधिकारी है जो मैनेजमेंट कंपनियों और उनके द्वारा प्रशासित कंपनियों पर इन नियमों के प्रयोग की निगरानी करता है।

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