مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال (Money Laundering Reporting Officer - MLRO)

التعريف

مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال (Money Laundering Reporting Officer - MLRO) هو الشخص الطبيعي المعيَّن، داخل مؤسسة مالية أو شركة معتمدة، لتلقي التبليغات الداخلية عن الاشتباه، وتقييم مدى وجاهتها، وإحالتها عند الاقتضاء إلى السلطة المختصة بمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. ويشكّل نقطة الاتصال المحدَّدة بين الكيان والجهة الرقابية في مسائل الامتثال لمكافحة غسل الأموال. وترافق هذه الوظيفة عادة وجود مسؤول احتياطي (MLRO مناوب)، مكلَّف بضمان استمرارية اليقظة في حال غياب المسؤول الأصلي.

الإطار في موريشيوس

في موريشيوس، يندرج تعيين مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال ضمن الإطار القانوني لمكافحة غسل الأموال المطبَّق على المؤسسات المالية والكيانات الخاضعة للتنظيم. وتشرف لجنة الخدمات المالية (FSC)، منظّم الخدمات المالية غير المصرفية، على احترام هذه الالتزامات من قِبل شركات الإدارة المعتمدة والهياكل التي تديرها. وقد تعزَّز هذا الإطار منذ خروج موريشيوس، في أكتوبر 2021، من القائمة الرمادية لمجموعة العمل المالي (GAFI/FATF)، وكذلك، في يناير 2022، من القائمة الأوروبية للدول الثالثة عالية المخاطر: وهما مرحلتان عزَّزتا متطلبات اليقظة والإبلاغ التي تستجيب لها وظيفة مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال.

من الناحية العملية

تعيّن شركة الإدارة المعتمدة من لجنة الخدمات المالية عادة مسؤول إبلاغ عن غسل الأموال من بين موظفيها المؤهلين لتولي هذه الوظيفة باستقلالية واستمرارية. ويتلقى مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال التنبيهات الداخلية الناتجة عن إجراءات التعرف على العميل، ويقيّم طابعها المشبوه، ويقرر إحالتها إلى السلطات. ويمكن أن يُشرَك أيضًا في أنشطة التوعية وتدريب الموظفين على التزامات اليقظة. كما يشارك في تحديث السياسات الداخلية للامتثال، ويكون مرجعًا خلال عمليات التفتيش التنظيمية. ويُعدّ تعيينه الفعلي وكفاءته واستقلاليته من نقاط التنبّه التي تفحصها الجهة الرقابية؛ فوجود مسؤول اسمي لا يكفي إذا لم تُمارَس الوظيفة بشكل فعلي وموثَّق داخل الهيكل.

مصطلحات ذات صلة

ترتبط وظيفة مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال بإجراءات التعرف على العميل (Know Your Customer - KYC)، التي تغذي كشف العمليات المشبوهة، وكذلك بمنظومة مكافحة غسل الأموال الأوسع (AML). كما ترتبط بتدخل شركة الإدارة (Management Company)، التي تؤطّر امتثال الهياكل التي تديرها، وبإشراف لجنة الخدمات المالية (FSC).

مصطلحات ذات صلة