Know Your Customer (KYC)

Определение

Know Your Customer (KYC), или «знай своего клиента», обозначает совокупность процедур, посредством которых финансовое учреждение или регулируемый поставщик услуг проверяет личность клиента, характер его деятельности и происхождение средств, которые он намерен инвестировать или провести через свои счета. Эта процедура вписывается в механизмы противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма и определяет возможность вступления в деловые отношения.

Регулирование на Маврикии

На Маврикии обязательства по KYC распространяются, в частности, на управляющие компании, аккредитованные Financial Services Commission (FSC) — регулятором небанковских финансовых услуг. Эти управляющие компании, отвечающие за администрирование Global Business Companies (GBC) и Authorised Companies, обязаны проверять личность акционеров, директоров и бенефициарных собственников перед учреждением или принятием на обслуживание любой структуры, а затем на протяжении всего периода взаимоотношений. Соблюдение этих обязательств является условием сохранения лицензии управляющей компании, выданной FSC.

На практике

Конкретно KYC выражается в сборе документов, удостоверяющих личность, подтверждений места жительства, схемы бенефициарных собственников, а также сведений о происхождении средств и планируемой деятельности. Эти проверки периодически обновляются и усиливаются, когда профиль клиента, сфера его деятельности или страна проживания представляют повышенный риск. Главный момент, требующий внимания со стороны клиента, — оперативность: чем полнее и быстрее предоставляются запрашиваемые документы, тем без задержек проходит создание или дальнейшее администрирование структуры. И напротив, неполное досье или недостаточно чётко идентифицированные бенефициарные собственники могут отсрочить вступление в отношения, при этом никакой срок не может быть гарантирован заранее.

Связанные термины

KYC неразрывно связан с AML (Anti-Money Laundering) — более широкой системой противодействия отмыванию денег, частью которой он является, а также с ролью Money Laundering Reporting Officer (MLRO) — лица, ответственного за комплаенс в области противодействия отмыванию денег внутри организации. Он также дополняет обязательства по отчётности, вытекающие из FATCA и Common Reporting Standard (CRS), которые касаются автоматического обмена налоговой информацией, а не самой проверки личности. Financial Services Commission (FSC) и управляющая компания остаются на Маврикии двумя центральными участниками этого механизма.

Связанные термины