Anti-Money Laundering (AML)

Определение

AML (Anti-Money Laundering, противодействие отмыванию денег) обозначает совокупность законов, нормативных актов и внутренних процедур, призванных предотвратить использование финансовой системы для сокрытия происхождения средств, полученных от незаконной деятельности. Этот механизм обязывает финансовые учреждения и регулируемых специалистов идентифицировать своих клиентов, устанавливать происхождение средств и сообщать о любых подозрительных операциях компетентным органам.

Регулирование на Маврикии

На Маврикии обязательства AML распространяются на организации, поднадзорные Financial Services Commission (FSC) — регулятору небанковских финансовых услуг, а также на Bank of Mauritius в отношении банковского сектора. Управляющие компании, аккредитованные FSC, — администрирующие, в частности, Global Business Company (GBC) и Authorised Company (AC) — подпадают под эти обязательства в рамках своей роли зарегистрированного агента и посредника для своих клиентов. Маврикий вышел из «серого списка» FATF (ФАТФ) в октябре 2021 года и из списка третьих стран с высоким риском Европейского союза в январе 2022 года, после укрепления своей системы комплаенса.

На практике

В процессе создания или администрирования компании, траста или фонда на Маврикии обязательства AML выражаются конкретно в мерах due diligence в отношении клиента (Know Your Customer), проверке личности бенефициарного собственника (собственников), обосновании происхождения инвестируемых средств, а также в постоянном мониторинге деловых отношений. Внутри регулируемых организаций назначается ответственный за комплаенс в области противодействия отмыванию денег (Money Laundering Reporting Officer), который централизует эту работу и, при необходимости, сообщает о любых необычных операциях. Эти требования оцениваются индивидуально, в зависимости от профиля клиента и характера планируемой структуры; они определяют возможность установления отношений с управляющей компанией, а впоследствии — с банковскими учреждениями.

Связанные термины

KYC (Know Your Customer) представляет собой операционную составляющую AML, сосредоточенную на идентификации и проверке клиента. MLRO (Money Laundering Reporting Officer) — лицо, отвечающее внутри регулируемой организации за соблюдение этих обязательств и обработку сообщений о подозрительных операциях. FSC — орган, осуществляющий надзор за применением этих правил управляющими компаниями и администрируемыми ими компаниями.

Связанные термины