Money Laundering Reporting Officer (MLRO)

Definition

Der Money Laundering Reporting Officer (MLRO) ist die innerhalb eines Finanzinstituts oder einer zugelassenen Gesellschaft benannte natürliche Person, die interne Verdachtsmeldungen entgegennimmt, deren Relevanz beurteilt und sie gegebenenfalls an die für die Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zuständige Behörde weiterleitet. Er ist die identifizierte Kontaktstelle zwischen der Einheit und der Aufsichtsbehörde in Fragen der Anti-Geldwäsche-Compliance. Diese Funktion wird in der Regel von einem stellvertretenden MLRO begleitet, der die Kontinuität der Überwachung bei Abwesenheit des Amtsinhabers sicherstellt.

Rechtsrahmen auf Mauritius

Auf Mauritius fügt sich die Benennung eines MLRO in den für Finanzinstitute und regulierte Einheiten geltenden gesetzlichen Rahmen zur Bekämpfung der Geldwäsche ein. Die Financial Services Commission (FSC), Aufsichtsbehörde für nicht-bankbezogene Finanzdienstleistungen, überwacht die Einhaltung dieser Pflichten durch die zugelassenen Management Companies und die von ihnen verwalteten Strukturen. Dieser Rahmen wurde verstärkt, seit Mauritius im Oktober 2021 die graue Liste der FATF (GAFI) sowie im Januar 2022 die europäische Liste der Drittländer mit hohem Risiko verlassen hat — zwei Etappen, die die Sorgfalts- und Meldepflichten gefestigt haben, denen die MLRO-Funktion entspricht.

In der Praxis

Eine von der FSC zugelassene Management Company benennt in der Regel einen MLRO aus ihrem qualifizierten Personal, um diese Funktion unabhängig und fortlaufend auszuüben. Der MLRO nimmt die internen Warnmeldungen aus den Know-Your-Customer-Verfahren entgegen, beurteilt deren verdächtigen Charakter und entscheidet über deren Weiterleitung an die Behörden. Er kann auch an Sensibilisierungs- und Schulungsmaßnahmen für das Personal zu den Sorgfaltspflichten beteiligt sein. Er wirkt zudem an der Aktualisierung der internen Compliance-Richtlinien mit und dient als Referenz bei regulatorischen Kontrollen. Seine tatsächliche Benennung, seine Fachkompetenz und seine Unabhängigkeit sind Aufmerksamkeitspunkte, die von der Aufsichtsbehörde geprüft werden; die bloße nominelle Existenz eines MLRO genügt nicht, wenn die Funktion innerhalb der Struktur nicht tatsächlich und dokumentiert ausgeübt wird.

Verwandte Begriffe

Die Funktion des MLRO steht in Zusammenhang mit den Know-Your-Customer-Verfahren (KYC), die die Erkennung verdächtiger Transaktionen speisen, sowie mit dem umfassenderen Regelwerk zur Geldwäschebekämpfung (AML). Sie ist zudem mit dem Tätigwerden der Management Company verbunden, die die Compliance der von ihr verwalteten Strukturen sicherstellt, sowie mit der Aufsicht durch die Financial Services Commission (FSC).

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